原字幕:真视通:北京的旧称网润杰科科技使产生相干有限公司2014年度、2015年及2016年1-9月查帐说话能耐或方式

北京的旧称网润杰科科技使产生相干有限公司 2014 年度、2015 年度 及 2016 年 1-9 月 查帐说话能耐或方式 同样会计职业公司(特殊普通使无空闲作伴) 目 录 查帐说话能耐或方式 兼并财务状况表 1-2 兼并的空白表 3 兼并现钞流量表 4 一切人合法利息下有多个分社的旅行社差别表 5 公司财务状况表 6-7 公司的空白表 8 公司现钞流量表 9 一切人合法利息差别表 10 决算表脚注 11-52 同样会计职业公司(特殊普通使无空闲作伴) 奇纳河北京的旧称 朝阳区立国门外林荫路 22 号 塞思正方形 5 层 邮递区号 100004 用电话与交谈 +86 10 8566 5588 传真传输 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 查帐说话能耐或方式 同样看待的角色(2016) 110ZA6004 号 北京的旧称网润杰科科技使产生相干有限公司: 咱们审计了后附的北京的旧称网润杰科科技使产生相干有限公司(以下略号 网润杰科公司) 决算表,包孕 2014 年 12 月 31 日、2015 年 12 月 31 日、2016 年 9 月 30 日本与日本的结合的 又公司的财务状况表,2014 年度、2015 年度、2016 年 1-9 月经兼并与公司的空白表、 兼并与公司现钞流量表、兼并及一切人合法利息差别表又决算表脚注。 一、决算表的完成妨碍 编制和公允列报决算表是网润杰科公司完成层的妨碍,这些妨碍包孕: (1)本着会计职业标准编制决算表;,使之领到不偏不倚的的反省。;(2)开发 计、停止和预防性维修大声喊的国内的把持。,依据,决算表鉴于欺诈或误差而不在。 重犯错误报。 二、特许主任会计职业师妨碍 咱们的妨碍是对决算表B提升审计看。。咱们按 审计工作是本着特许主任会计职业师审计原则停止的。。奇纳河特许主任会计职业师审计原则 咱们必需品注意奇纳河职业道德规范。,以图表画出和停止财务说话能耐或方式审计工作 倘若有要紧人物的误差陈说以确保有理的干杯?。 审计触及施行审计顺序。,在与财务总结和泄露相干的审计泄露秘密的。 审计顺序的选择不求再进特许主任会计职业师的断定。,包孕作弊或误差队形的财务欺诈。 要紧人物误差陈说的风险评价。停止风险评价时,主任会计职业师沉着和编制决算表 与不偏不倚的说话能耐或方式和不偏不倚的说话能耐或方式互插的国内的把持,设计严格意义上的的审计顺序。,但目的缺陷国内的把持。 论方式的无效性 。 审计还包孕评价严格意义上的性和无效性。 会计职业估价的有理性,并评价决算表的宏观世界表述。。 咱们置信,咱们取得的审计泄露秘密的是极盛时的。、严格意义上的的,预约审计看。 根底。 三、审计看 咱们以为,网润杰科公司决算表在一切要紧人物某方面本着作伴会计职业标准的规 定编制,公允使知晓了网润杰科公司 2014 年 12 月 31 日、2015 年 12 月 31 日、2016 年 9 月 30 日本与日本的结兼并及公司财务状况又 2014 年度、2015 年度、2016 年 1-9 月的 并购与公司经纪业绩、并购与公司现钞流。 致同会计职业公司 奇纳河特许主任会计职业师 (特殊普通使无空闲) 奇纳河特许主任会计职业师 奇纳河〃北京的旧称 二1月9日17 兼并财务状况表 编制单位:北京的旧称网润杰科科技使产生相干有限公司 单位:人民币元 突出 脚注 2016年9月30日 2015年12月31日 2014年12月31日 游资: 钱币资金 五、1 4,558,882.86 8,129,681.68 7,025,660.22 公允价钱计量计量 比较期盈亏账目记载的财源融资 应收票据票据 应收票据学分 五、2 40,335,886.85 17,981,233.70 15,043,398.87 增长基金 五、3 5,515,910.83 9,045,788.55 6,449,332.28 应收票据利钱 应收票据红利 宁静应收票据款 五、4 863,494.18 5,164,277.40 414,199.08 存货 五、5 111,083,619.32 27,568,085.17 28,775,671.37 分为待售资产 一年的期间内断气的非游资 宁静游资 五、6 38,298.20 337,526.24 游资一共达 162,396,092.24 68,226,592.74 57,708,261.82 非游资: 可供配售财源融资 控制至断气使充满 年深月久应收票据款 年深月久股权使充满 使充满性不动产 不易挥发的资产 五、7 2,431,063.71 2,877,943.08 543,164.69 在建工程 工程物质 不易挥发的资产整理 丰产性生物质产 油气资产 无形资产 发达支出额 声誉 年深月久递延费 递延所得税资产 五、8 619,072.00 475,800.97 232,382.19 宁静非游资 非游资一共达 3,050,135.71 3,353,744.05 775,546.88 资产一共 165,446,227.95 71,580,336.79 58,483,808.70 1 兼并财务状况表(续) 编制单位:北京的旧称网润杰科科技使产生相干有限公司 单位:人民币元 突出 脚注 2016年9月30日 2015年12月31日 2014年12月31日 放映期订婚: 短期专款 公允价钱计量计量编号 比较期盈亏账目的财务订婚 周旋票据 周旋学分 五、9 94,392,715.44 32,208,410.26 39,082,452.13 预收基金 五、10 31,038,510.53 20,415,586.41 5,915,755.47 周旋工蚁薪酬 五、11 361, 应交税务费 五、12 4,224,589.81 32,426.38 1,982,734.12 周旋利钱 周旋红利 宁静周旋款 五、13 247,407.58 220,190.00 120,573.28 分为待售订婚 一年的期间内断气的非放映期订婚 宁静放映期订婚 放映期订婚一共达 130,264,485.12 52,876,613.05 47,101,515.00 非放映期订婚: 年深月久专款 周旋公司债券 年深月久周旋款 工蚁年深月久工钱 专项周旋款 估计订婚 递延进项 递延所得税订婚 宁静非放映期订婚 非放映期订婚一共达 订婚一共达 130,264,485.12 52,876,613.05 47,101,515.00 实收资金 五、14 10,000, 10,000, 10,000, 资金公积 减:库存股 宁静下有多个分社的旅行社进项 专项替补队员 盈余公积 五、15 870,391.37 870,391.37 138, 未分派的空白 五、16 24,311,351.46 7,833,332.37 1,244,064.33 归属于总公司一切者的总一切权 35,181,742.83 18,703,723.74 11,382,293.70 未成年的合法利息 一切者合法利息一共达 35,181,742.83 18,703,723.74 11,382,293.70 订婚完全的与一切者合法利息 165,446,227.95 71,580,336.79 58,483,808.70 公司法定代理人: 对负有责任会计职业工作的对负有责任人: 公司会计职业机构对负有责任人: 2 兼并的空白表 编制单位:北京的旧称网润杰科科技使产生相干有限公司 单位:人民币元 突出 脚注 2016年1-9月 2015年度 2014年度 一、营业收益 五、17 133,139, 110,675,323.79 78,886,007.37 减:营业本钱 五、17 91,572,014.26 88,099,238.15 64,013,487.47 税收收入和附加税 五、18 344,571.64 166,143.71 181,007.90 销货费 五、19 2,170,729.06 2,184,347.43 1,590,894.29 完成费 五、20 15,256,162.90 10,609,824.20 5,896,582.80 财务费 五、21 20,345.99 -1,810.13 124,680.76 资产减值消耗 五、22 1,497,084.13 973,675.16 922,024.62 加:公允价钱差别收益(损失)列在-号中 使充满收益(损失)列在-号中 穿着:合资作伴和合资作伴的使充满进项 二、营业的空白(损失)列在-号中 22,278,692.12 8,643,905.27 6,157,329.53 加:营业外收益 穿着:非游资性情 减:营业外支出额 五、23 4, 穿着:非游资性情消耗 三、总的空白(损失)列在-号中 22,278,692.12 8,639,088.01 6,157,329.53 减:所得税务费 五、24 5,800,673.03 1,317,657.97 1,564,967.73 四、净的空白(损失)列在-号中 16,478,019.09 7,321,430.04 4,592,361.80 归属于总公司合股的净的空白 16,478,019.09 7,321,430.04 4,592,361.80 多数合股盈亏账目 五、宁静下有多个分社的旅行社所得税后净总值 归属于总公司合股的宁静下有多个分社的旅行社所得税后净总值 (1)不克不及重行搭配为的空白或的空白的宁静下有多个分社的旅行社进项 (二)宁静下有多个分社的旅行社进项,分为的空白和的空白; 归属于多数合股的宁静下有多个分社的旅行社所得税后净总值 六、下有多个分社的旅行社收益完全的 16,478,019.09 7,321,430.04 4,592,361.80 归属于总公司合股的下有多个分社的旅行社收益完全的 16,478,019.09 7,321,430.04 4,592,361.80 归属于多数合股的下有多个分社的旅行社收益完全的 公司法定代理人: 对负有责任会计职业工作的对负有责任人: 公司会计职业机构对负有责任人: 3 兼并现钞流量表 编制单位:北京的旧称网润杰科科技使产生相干有限公司 单位:人民币元 突出 脚注 2016年1-9月 2015年度 2014年度 一、经纪使焦虑现钞流量: 市集商品、预约工役制收到的现钞 146,711,480.96 141,030,994.65 126,922,937.07 收到的税务费免除 已收到与事情使焦虑相干的宁静现钞。 五、25 4,578,024.31 17,548.25 131,735.07 经纪使焦虑现钞流入 151,289,505.27 141,048,542.90 127,054,672.14 换得商品、工役制付款现钞 132,263,831.60 113,460,580.44 110,302,781.81 归还给工蚁和服务器员的现钞。 6,150,147.33 6,220,440.23 4,290,311.25 归还的各项税务费 4,417,818.03 5,578,855.62 1,713,732.49 归还与事情使焦虑相干的宁静现钞 五、25 11,912,415.14 11,622,537.01 3,639,817.54 经纪使焦虑现钞植物似地生长小计 154,744,212.10 136,882,413.30 119,946,643.09 经纪使焦虑现钞流量净总值 -3,454,706.83 4,166,129.60 7,108,029.05 二、使充满使焦虑现钞流量: 使充满回收现钞 使充满进项现钞 性情不易挥发的资产、无形资产和宁静年深月久资产取消。 现钞净总值 性情分店及宁静营业单位收到的现钞净总值 已收到与使充满使焦虑相干的宁静现钞。 使充满使焦虑现钞流入 依靠机械力移动不易挥发的资产、归还无形资产和宁静年深月久资产的现钞 249,540.31 3,062,475.73 26,164.07 使充满归还现钞 分店及宁静事情单位归还的现钞净总值 归还与使充满使焦虑相干的宁静现钞 使充满使焦虑现钞流量 249,540.31 3,062,475.73 26,164.07 使充满使焦虑现钞流量净总值 -249,540.31 -3,062,475.73 -26,164.07 三、筹资使焦虑产生的现钞流量: 使充满收到的现钞 穿着:少中小合股合法利息对中小合股合法利息的感动 在专款收到的现钞 从公司债券发行的现钞 宁静与筹资使焦虑相干的现钞 融资使焦虑现钞流入 归还订婚归还的现钞 3,000, 分派红利、的空白或利钱归还现钞 128, 穿着:分店向多数合股归还现钞红利。 归还与筹资使焦虑相干的宁静现钞 穿着:分店归还给多数合股的现钞归还 筹资使焦虑现钞流量 3,128, 筹资使焦虑产生的净现钞流量 -3,128, 四、汇率差别对现钞和现钞等价物的感动 五、现钞及现钞等价物净放额 -3,704,247.14 1,103,653.87 3,953,739.98 加:年首的现钞和现钞等价物 8,027,489.07 6,923,835.20 2,970,095.22 六、时限的现钞和现钞等价物使保持否定 4,323,241.93 8,027,489.07 6,923,835.20 公司法定代理人: 对负有责任会计职业工作的对负有责任人: 公司会计职业机构对负有责任人: 4 一切人合法利息下有多个分社的旅行社差别表 编制单位:北京的旧称网润杰科科技使产生相干有限公司 单位:人民币元 2016年1-9月 项 目 总公司一切者的一切权 多数合股 一切者合法利息合 实收资金 资金公积 减:库存股 宁静下有多个分社的旅行社进项 专项替补队员 盈余公积 未分派的空白 宁静 合法利息 计 一、头年岁末使保持否定 10,000, 870,391.37 7,833,332.37 18,703,723.74 加:会计职业策略性更动 —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— 早期松开修正 —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— 同样把持下作伴兼并 宁静 二、当年年首相抵 10,000, 870,391.37 7,833,332.37 18,703,723.74 三、当年差别量的放或增加(由–增加) 16,478,019.09 16,478,019.09 (一)下有多个分社的旅行社收益完全的 16,478,019.09 16,478,019.09 (二)一切人使充满增加资金。 1。一切人使充满资金 2。一切者合法利息中包住的使产生相干归还总结。 三。宁静 (三)的空白分派 1。盈余公积 2。一切人分派 三。宁静 (四)一切者合法利息的国内的转变 1。资金公积放资金 2。盈余公积 三。剩余的储量补足消耗。 4。宁静 (五)特殊替补队员 1。电流级汁 2。运用很成绩 (六)宁静 四、本年内岁末使保持否定 10,000, 870,391.37 24,311,351.46 35,181,742.83 公司法定代理人: 对负有责任会计职业工作的对负有责任人: 公司会计职业机构对负有责任人: 5-5 一切人合法利息下有多个分社的旅行社差别表 编制单位:北京的旧称网润杰科科技使产生相干有限公司 单位:人民币元 2015年度 项 目 总公司一切者的一切权 多数合股 一切者合法利息 实收资金 资金公积 减:库存股 宁静下有多个分社的旅行社进项 专项替补队员 盈余公积 未分派的空白 宁静 合法利息 一共达 一、头年岁末使保持否定 10,000, 138, 1,244,064.33 11,382,293.70 加:会计职业策略性更动 —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— 早期松开修正 —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— 同样把持下作伴兼并 宁静 二、当年年首相抵 10,000, 138, 1,244,064.33 11,382,293.70 三、当年差别量的放或增加(由–增加) 732, 6,589,268.04 7,321,430.04 (一)下有多个分社的旅行社收益完全的 7,321,430.04 7,321,430.04 (二)一切人使充满增加资金。 1。一切人使充满资金 2。一切者合法利息中包住的使产生相干归还总结。 三。宁静 (三)的空白分派 732, -732, 1。盈余公积 732, -732, 2。一切人分派 三。宁静 (四)一切者合法利息的国内的转变 1。资金公积放资金 2。盈余公积 三。剩余的储量补足消耗。 4。宁静 (五)特殊替补队员 1。电流级汁 2。运用很成绩 (六)宁静 四、本年内岁末使保持否定 10,000, 870,391.37 7,833,332.37 18,703,723.74 公司法定代理人: 对负有责任会计职业工作的对负有责任人: 公司会计职业机构对负有责任人: 5-6 一切人合法利息下有多个分社的旅行社差别表 编制单位:北京的旧称网润杰科科技使产生相干有限公司 单位:人民币元 2014年度 项 目 总公司一切者的一切权 多数合股 一切者合法利息合 实收资金 资金公积 减:库存股 宁静下有多个分社的旅行社进项 专项替补队员 盈余公积 未分派的空白 宁静 合法利息 计 一、头年岁末使保持否定 10,000, -3,210,068.10 6,789,931.90 加:会计职业策略性更动 —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— 早期松开修正 —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— 同样把持下作伴兼并 宁静 二、当年年首相抵 10,000, -3,210,068.10 6,789,931.90 三、当年差别量的放或增加(由–增加) 138, 4,454,132.43 4,592,361.80 (一)下有多个分社的旅行社收益完全的 4,592,361.80 4,592,361.80 (二)一切人使充满增加资金。 1。一切人使充满资金 2。一切者合法利息中包住的使产生相干归还总结。 三。宁静 (三)的空白分派 138, -138, 1。盈余公积 138, -138, 2。一切人分派 三。宁静 (四)一切者合法利息的国内的转变 1。资金公积放资金 2。盈余公积 三。剩余的储量补足消耗。 4。宁静 (五)特殊替补队员 1。电流级汁 2。运用很成绩 (六)宁静 四、本年内岁末使保持否定 10,000, 138, 1,244,064.33 11,382,293.70 公司法定代理人: 对负有责任会计职业工作的对负有责任人: 公司会计职业机构对负有责任人: 5-7 公司财务状况表 编制单位:北京的旧称网润杰科科技使产生相干有限公司 单位:人民币元 突出 脚注 2016年9月30日 2015年12月31日 2014年12月31日 游资: 钱币资金 4,293,738.91 6,129,681.68 7,025,660.22 公允价钱计量计量计 财源融资转变为比较期盈亏账目 应收票据票据 应收票据学分 十二、2 40,335,886.85 17,981,233.70 15,043,398.87 增长基金 5,515,910.83 9,045,788.55 6,449,332.28 应收票据利钱 应收票据红利 宁静应收票据款 十二、3 828,911.68 5,164,277.40 414,199.08 存货 111,083,619.32 27,568,085.17 28,775,671.37 分为待售资产 一年的期间内断气的非游资 宁静游资 38,298.20 337,526.24 游资一共达 162,096,365.79 66,226,592.74 57,708,261.82 非游资: 可供配售财源融资 控制至断气使充满 年深月久应收票据款 年深月久股权使充满 十二、4 2,000, 2,000, 使充满性不动产 不易挥发的资产 2,412,600.16 2,877,943.08 543,164.69 在建工程 工程物质 不易挥发的资产整理 丰产性生物质产 油气资产 无形资产 发达支出额 声誉 年深月久递延费 递延所得税资产 618,616.97 475,800.97 232,382.19 宁静非游资 非游资一共达 5,031,217.13 5,353,744.05 775,546.88 资产一共 167,127,582.92 71,580,336.79 58,483,808.70 6 公司财务状况表(续) 编制单位:北京的旧称网润杰科科技使产生相干有限公司 单位:人民币元 突出 脚注 2016年9月30日 2015年12月31日 2014年12月31日 放映期订婚: 短期专款 公允价钱计量计量编号当 盈亏账目财务订婚 周旋票据 周旋学分 95,892,715.44 32,208,410.26 39,082,452.13 预收基金 31,038,510.53 20,415,586.41 5,915,755.47 周旋工蚁薪酬 170, 应交税务费 4,035,307.16 32,426.38 1,982,734.12 周旋利钱 周旋红利 宁静周旋款 1,251,487.58 220, 120,573.28 分为待售订婚 一年的期间内断气的非放映期订婚 宁静放映期订婚 放映期订婚一共达 132,388,842.75 52,876,423.05 47,101,515.00 非放映期订婚: 年深月久专款 周旋公司债券 年深月久周旋款 工蚁年深月久工钱 专项周旋款 估计订婚 递延进项 递延所得税订婚 宁静非放映期订婚 非放映期订婚一共达 订婚一共达 132,388,842.75 52,876,423.05 47,101,515.00 实收资金 10,000, 10,000, 10,000, 资金公积 减:库存股 宁静下有多个分社的旅行社进项 专项替补队员 盈余公积 870,391.37 870,391.37 138, 未分派的空白 23,868,348.80 7,833,522.37 1,244,064.33 一切者合法利息一共达 34,738,740.17 18,703,913.74 11,382,293.70 订婚完全的与一切者合法利息 167,127,582.92 71,580,336.79 58,483,808.70 公司法定代理人: 对负有责任会计职业工作的对负有责任人: 公司会计职业机构对负有责任人: 7 公司的空白表 编制单位:北京的旧称网润杰科科技使产生相干有限公司 单位:人民币元 突出 脚注 2016年1-9月 2015年度 2014年度 一、营业收益 十二、5 133,139, 110,675,323.79 78,886,007.37 减:营业本钱 十二、5 91,794, 88,099,238.15 64,013,487.47 税收收入和附加税 340,038.32 166,143.71 181,007.90 销货费 1,966,177.94 2,184,347.43 1,590,894.29 完成费 15,834,163.19 10,609,824.20 5,896,582.80 财务费 21,951.55 -2,000.13 124,680.76 资产减值消耗 1,495,264.00 973,675.16 922,024.62 加:公允价钱差别收益(损失)列在-号中 使充满收益(损失)列在-号中 穿着:合资作伴和合资作伴的使充满进项 二、营业的空白(损失)列在-号中 21,687,768.57 8,644,095.27 6,157,329.53 加:营业外收益 穿着:非游资性情 减:营业外支出额 4, 穿着:非游资性情消耗 三、总的空白(损失)列在-号中 21,687,768.57 8,639,278.01 6,157,329.53 减:所得税务费 5,652,942.14 1,317,657.97 1,564,967.73 四、净的空白(损失)列在-号中 16,034,826.43 7,321,620.04 4,592,361.80 五、宁静下有多个分社的旅行社所得税后净总值 六、下有多个分社的旅行社收益完全的 16,034,826.43 7,321,620.04 4,592,361.80 公司法定代理人: 对负有责任会计职业工作的对负有责任人: 公司会计职业机构对负有责任人: 8 公司现钞流量表 编制单位:北京的旧称网润杰科科技使产生相干有限公司 单位:人民币元 突出 脚注 2016年1-9月 2015年度 2014年度 一、经纪使焦虑现钞流量: 市集商品、预约工役制收到的现钞 146,451,480.96 141,030,994.65 126,922,937.07 收到的税务费免除 已收到与事情使焦虑相干的宁静现钞。 5,576,281.55 17,548.25 131,735.07 经纪使焦虑现钞流入 152,027,762.51 141,048,542.90 127,054,672.14 换得商品、工役制付款现钞 132,263,420.51 113,460,580.44 110,302,781.81 归还给工蚁和服务器员的现钞。 5,252,792.18 6,220,440.23 4,290,311.25 归还的各项税务费 4,416,014.80 5,578,855.62 1,713,732.49 归还与事情使焦虑相干的宁静现钞 11,834,349.80 11,622,537.01 3,639,817.54 经纪使焦虑现钞植物似地生长小计 153,766,577.29 136,882,413.30 119,946,643.09 经纪使焦虑现钞流量净总值 -1,738,814.78 4,166,129.60 7,108,029.05 二、使充满使焦虑现钞流量: 使充满回收现钞 使充满进项现钞 性情不易挥发的资产、无形资产和宁静年深月久资产取消。 现钞净总值 已收到与使充满使焦虑相干的宁静现钞。 使充满使焦虑现钞流入 依靠机械力移动不易挥发的资产、归还无形资产和宁静年深月久资产的现钞 230,576.31 3,062,475.73 26,164.07 使充满归还现钞 2,000, 归还与使充满使焦虑相干的宁静现钞 使充满使焦虑现钞流量 230,576.31 5,062,475.73 26,164.07 使充满使焦虑现钞流量净总值 -230,576.31 -5,062,475.73 -26,164.07 三、筹资使焦虑产生的现钞流量: 使充满收到的现钞 在专款收到的现钞 从公司债券发行的现钞 宁静与筹资使焦虑相干的现钞 融资使焦虑现钞流入 归还订婚归还的现钞 3,000, 分派红利、的空白或利钱归还现钞 128, 归还与筹资使焦虑相干的宁静现钞 筹资使焦虑现钞流量 3,128, 筹资使焦虑产生的净现钞流量 -3,128, 四、汇率差别对现钞和现钞等价物的感动 五、现钞及现钞等价物净放额 -1,969,391.09 -896,346.13 3,953,739.98 加:年首的现钞和现钞等价物 6,027,489.07 6,923,835.20 2,970,095.22 六、时限的现钞和现钞等价物使保持否定 4,058,097.98 6,027,489.07 6,923,835.20 公司法定代理人: 对负有责任会计职业工作的对负有责任人: 公司会计职业机构对负有责任人: 9 一切人合法利息差别表 编制单位:北京的旧称网润杰科科技使产生相干有限公司 单位:人民币元 2016年1-9月 项 目 实收资金 资金公积 减:库存股 宁静下有多个分社的旅行社进项 专项替补队员 盈余公积 未分派的空白 一切者合法利息一共达 一、头年岁末使保持否定 10,000, 870,391.37 7,833,522.37 18,703,913.74 加:会计职业策略性更动 —— —— —— —— —— —— —— —— 早期松开修正 —— —— —— —— —— —— —— —— 宁静 二、当年年首相抵 10,000, 870,391.37 7,833,522.37 18,703,913.74 三、当年差别量的放或增加(由–增加) 16,034,826.43 16,034,826.43 (一)下有多个分社的旅行社收益完全的 16,034,826.43 16,034,826.43 (二)一切人使充满增加资金。 1。一切人使充满资金 2。一切者合法利息中包住的使产生相干归还总结。 三。宁静 (三)的空白分派 1。盈余公积 2。一切人分派 三。宁静 (四)一切者合法利息的国内的转变 1。资金公积放资金 2。盈余公积 三。剩余的储量补足消耗。 4。宁静 (五)特殊替补队员 1。电流级汁 2。运用很成绩 (六)宁静 四、本年内岁末使保持否定 10,000, 870,391.37 23,868,348.80 34,738,740.17 公司法定代理人: 对负有责任会计职业工作的对负有责任人: 公司会计职业机构对负有责任人: 10-12 一切人合法利息差别表 编制单位:北京的旧称网润杰科科技使产生相干有限公司 单位:人民币元 2015年度 项 目 实收资金 资金公积 减:库存股 宁静下有多个分社的旅行社进项 专项替补队员 盈余公积 未分派的空白 一切者合法利息一共达 一、头年岁末使保持否定 10,000, 138, 1,244,064.33 11,382,293.70 加:会计职业策略性更动 —— —— —— —— —— —— —— —— 早期松开修正 —— —— —— —— —— —— —— —— 宁静 二、当年年首相抵 10,000, 138, 1,244,064.33 11,382,293.70 三、当年差别量的放或增加(由–增加) 732, 6,589,458.04 7,321,620.04 (一)下有多个分社的旅行社收益完全的 7,321,620.04 7,321,620.04 (二)一切人使充满增加资金。 1。一切人使充满资金 2。一切者合法利息中包住的使产生相干归还总结。 三。宁静 (三)的空白分派 732, -732, 1。盈余公积 732, -732, 2。一切人分派 三。宁静 (四)一切者合法利息的国内的转变 1。资金公积放资金 2。盈余公积 三。剩余的储量补足消耗。 4。宁静 (五)特殊替补队员 1。电流级汁 2。运用很成绩 (六)宁静 四、本年内岁末使保持否定 10,000, 870,391.37 7,833,522.37 18,703,913.74 公司法定代理人: 对负有责任会计职业工作的对负有责任人: 公司会计职业机构对负有责任人: 10-13 一切人合法利息差别表 编制单位:北京的旧称网润杰科科技使产生相干有限公司 单位:人民币元 2014年度 项 目 实收资金 资金公积 减:库存股 宁静下有多个分社的旅行社进项 专项替补队员 盈余公积 未分派的空白 一切者合法利息一共达 一、头年岁末使保持否定 10,000, -3,210,068.10 6,789,931.90 加:会计职业策略性更动 —— —— —— —— —— —— —— —— 早期松开修正 —— —— —— —— —— —— —— —— 宁静 二、当年年首相抵 10,000, -3,210,068.10 6,789,931.90 三、当年差别量的放或增加(由–增加) 138, 4,454,132.43 4,592,361.80 (一)下有多个分社的旅行社收益完全的 4,592,361.80 4,592,361.80 (二)一切人使充满增加资金。 1。一切人使充满资金 2。一切者合法利息中包住的使产生相干归还总结。 三。宁静 (三)的空白分派 138, -138, 1。盈余公积 138, -138, 2。一切人分派 三。宁静 (四)一切者合法利息的国内的转变 1。资金公积放资金 2。盈余公积 三。剩余的储量补足消耗。 4。宁静 (五)特殊替补队员 1。电流级汁 2。运用很成绩 (六)宁静 四、本年内岁末使保持否定 10,000, 138, 1,244,064.33 11,382,293.70 公司法定代理人: 对负有责任会计职业工作的对负有责任人: 公司会计职业机构对负有责任人: 10-14 北京的旧称网润杰科科技使产生相干有限公司 决算表脚注 2014、2015 年及 2016 年 1-9 第一月的工夫(特殊有关注意事项除外),总结为人民币元。 决算表脚注 一、 公司基本制约 1、 人物简介 北京的旧称网润杰科科技使产生相干有限公司(以下略号 该公司不漏水于 2009 年 7 月 1 日,由不做作地 人李俊、李贤兵协同贡献的团体,初始注册资金为 200 万元,北京的旧称衡成永欣会计职业公司。 教员办公楼(普通使无空闲)衡成永欣考查(2009) 519 查核验资说话能耐或方式编号。。使产生相干制 利息体系结构列举如下: 合股姓名 贡献的额 占注册资金(%) 李 军 1,020, 51 李贤兵 980, 49 合 计 2,000, 100 2011 年 5 月 10 日,合股大会决议,李军将其控制的股权地面让给王文温和李贤兵。 这次让后的股利息体系结构列举如下: 合股姓名 贡献的额 占注册资金(%) 王文平 1,000, 50 李贤兵 1,000, 50 合 计 2,000, 100 2011 年 6 月 14 日,合股大会决议,公司放注册资金。 350 万元,资金增长一向在北部的。 北京的旧称东方财政计算职业事务所董蔡(2011) DC0878 查核验资说话能耐或方式编号。。增加股份后 股利息体系结构列举如下: 合股姓名 贡献的额 占注册资金(%) 王文平 2,750, 50 李贤兵 2,750, 50 合 计 5,500, 100 2012 年 5 月 1 日,合股大会决议,公司放注册资金。 450 万元,资金增长一向在北部的。京 PDA会计职业事务所(北京的旧称)(2015)0111 查核验资说话能耐或方式编号。。增加股份后 的股利息体系结构列举如下: 合股姓名 贡献的额 占注册资金(%) 王文平 5,000, 50 李贤兵 5,000, 50 合 计 10,000, 100 11 北京的旧称网润杰科科技使产生相干有限公司 决算表脚注 2014、2015 年及 2016 年 1-9 第一月的工夫(特殊有关注意事项除外),总结为人民币元。 2016 年 4 月 11 日,合股大会决议,本公司合股李贤兵、王文平与北京的旧称网通云城技术 使产生相干有限公司(净运转云成)签字股权让协定,让后,本公司股利息体系结构列举如下: 合股姓名 贡献的额 占注册资金(%) 网润云城 6,000, 60 王文平 2,500, 25 李贤兵 1,500, 15 合 计 10,000, 100 公司法人营业执照与社会信誉证划一。 91110108691663910U,寓所是北京的旧称。 兰店厂子东路 2 号院 2 号楼 3 单元 C 座 7E,法定代理报酬李贤兵。 公司的事情高质量的和次要事情使焦虑属于、存款、管保、外资公司、公用设施及宁静事情 产业或现场哥伦比亚特区扩大,又哥伦比亚特区的处置或负责和完成。,包孕:技术发达、技术转移、 技术让、技术咨询、辅助设施;计算系统服务器;资料处置;实用软件服务器等。。 2、 兼并决算表变化 咱们公司是 2015 在北京的旧称,咱们开发了第一全资分店,中云浩业TEC 业”),多云伟业 2015 并入兼并年度。 二、 决算表的编制根底 本决算表以作伴会计职业标准为根底。、解说及宁静相干规则(统 编制《作伴会计职业标准》。 决算表以持续的方式停止说话能耐或方式。。 公司的会计职业是以权责产生制为根底的。。除非已决定的财源器,很决算表是因为历史本钱的。 定量根底。资产结果产生减值,按照相干规则,呼应的减值预备。 三、 要紧会计职业策略性和会计职业估价 按照咱们本身的生产经纪指路,决定收益证实的详细方式,细部见正文三。、24。 1、契协作伴会计职业标准的宣布参加竞选 决算表契合会计职业标准的请求允许,真实、对咱们公司的片面使知晓 2014 年 12 月 31 日、2015 年 12 月 31 日、2016 年 9 月 30 日本与日本的结兼并及公司财务状况又 2014 年度、2015 年度、2016 年 1-9 月的并购与公司经纪业绩、并购与公司现钞流等相干数据。 2、会计职业时代 公司在会计职业时代采用西历。,更确切地说,每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 12 北京的旧称网润杰科科技使产生相干有限公司 决算表脚注 2014、2015 年及 2016 年 1-9 第一月的工夫(特殊有关注意事项除外),总结为人民币元。 3、营业一段工夫 公司必要一年的期间(12) 月)作为财务状况一段工夫。 4、记账标准钱币 公司视人民币为记账标准钱币。。 5、同样把持与不决定性下的作伴并购会计职业方式 (1)在同样把持下兼并。 同样把持下的作伴并购,合法利息会计职业兼并法。兼并政党的 资产、订婚,除非差别会计职业策略性的校正。,兼并日期的兼并方原始包装价钱 计量。下有多个分社的旅行社思索的包装价钱(或总票面价钱) 使用股权否定校正资金盈余,资金过剩是不敷的。,校正保存进项。 (2)在同样把持下兼并。 非同样把持下的作伴并购,换得者的把持权由换得者归还。 的资产、产生或承当的订婚和合法利息保护发行的公允价钱。在换得日,取得性在 买方资产、订婚和很可能性的事订婚按公允价钱证实。。 对兼并本钱大于兼并中取得性在换得方可身份证明净资产公允价钱偏袒的的差别,被确以为作伴 誉,按本钱计算累计减值预备;对兼并本钱以内兼并中取得性在换得方 可身份证明净资产公允价钱偏袒的的差别,传球审察,它包孕在出现盈亏账目中。。 (3)作伴并购中逛商店本钱的处置 作伴并购审计、法度服务业器、中级的费及宁静互插完成费的评价。, 记载产生时的盈亏账目。兼并C发行的合法利息保护或订婚保护的逛商店本钱, 公平裁决保护或公司债券的初始签署总结。 6、兼并决算表编制方式 (1)粘结变化 兼并决算表的兼并变化由。把持是指使充满单位的一切权。 力,常变化的进项是经过预互插使焦虑而取得的。,并具有运用使充满收执的能耐。 很小的的力感动它所酬谢的钱的数字。。分店,指由总公司(包孕作伴)把持的提出、使充满表 偏袒的的可分离地面。,作伴把持的体系结构化提出等。。 (2)兼并决算表编制方式 兼并决算表以决算表为根底,按照宁静互插数据,由咱们公司 13 北京的旧称网润杰科科技使产生相干有限公司 决算表脚注 2014、2015 年及 2016 年 1-9 第一月的工夫(特殊有关注意事项除外),总结为人民币元。 编制。编制兼并决算表时,公司会计职业策略性、会计职业时代及其补贴 致,公司经过的次要逛商店和否定被否定了。。 分店的合股合法利息中不属于本公司所必须些人地面作为少中小合股合法利息在兼并资产订婚 合股合法利息从语法上描述或分析。少中小合股合法利息在出现净盈亏账目射中靶子偏袒的,在合 的空白突出列在多数盈亏账目项下。多数合股附设公司 消耗超越初始一切者的多数合股喜欢些人偏袒的,它的否定仍在增加。 中小合股合法利息。 7、合资作伴的搭配及里格会计职业方式 合资整理,由两个或两个很的预者把持的整理。。本公司合资整理分 合资作伴和合资作伴。 (1)协作 协同经纪是指本公司喜欢该整理互插资产且承当该整理互插订婚的合资整理。 公司醒后听到下列的与创利润互插的事项,并本着作伴相干会计职业标准 停止会计职业处置: A、身份证明孤独控制的资产,并按照其使产生相干证实协同控制的资产。; B、孤独证实订婚,并证实其偏袒的所承当的妨碍。; C、证实配售其协同经纪偏袒的所产生的收益; D、认清股本权益配售所产生的进项。; E、证实孤独产生的费,证实合资经纪所产生的费。 (2)合资经纪 合营作伴是指本公司仅对该整理的净资产喜欢利息的合资整理。 本公司本着年深月久股权使充满相干合法利息法核算的规则对合营作伴的使充满停止会计职业处置。 8、现钞和现钞等价物的决定原则 现钞是指现钞和可一直归还的存款。。现钞等价物,短期控制期、 强放映期性、趋向替换为已知总结的现钞。、价钱差别风险小的使充满。 9、外币事情 外币事情产生在公司。,替换为记账标准钱币的比较期诞辰逛商店钱币。。 14 北京的旧称网润杰科科技使产生相干有限公司 决算表脚注 2014、2015 年及 2016 年 1-9 第一月的工夫(特殊有关注意事项除外),总结为人民币元。 10、 财源器 财源器是指组成作伴的财源融资。,队形宁静单位的财源订婚或许合法利息器。 和约。 (1)财源器的证实和取消 咱们公司是发生财源器和约的偏袒时证实每一财源融资或财源订婚。 财源融资契合下列的请求允许经过,取消证实: ① 取消财政计算职业现钞流的和约利息; ② 财源融资已被让。,且契合财源融资转变的取消证实必要条件。 财源订婚的整个或地面订婚已为,取消财务妨碍或地面财务妨碍。。本 公司(订婚人)与其信任签署协定。,以新财源订婚代替目前的财源订婚, 新的财源订婚与O的条目大部分地差别。,取消对目前的财源订婚的识别, 同时身份证明新的财源订婚。 时限逛商店财源融资,逛商店日的会计职业证实和取消证实。 (2)财源融资的搭配和计量 公司的财源融资分为四类::公允价钱计量计量编号比较期 财源融资盈亏账目、控制至断气使充满、应收票据基金、可供配售财源融资。 财源融资在初始证实时按公允价钱计量。。属于公允价钱计量计量编号比较期消耗 小费财源融资,互插逛商店费直接的会计职业期的空白和损失。;宁静财源融资互插逛商店费 初始证实总结记入信任。 公允价钱计量计量比较期盈亏账目记载的财源融资 公允价钱计量计量比较期盈亏账目记载的财源融资,包孕逛商店财源融资并布置为 公允价钱计量计量比较期盈亏账目记载的财源融资。属于这些财源融资,采用不偏不倚的公平 后续价钱计量,公允价钱差别与股本权益吸引或获准进行选择互插的进项或损失 利和利钱收益编号比较期消耗益。 控制至断气使充满 控制至断气使充满,固时限限、回复量是不易挥发的的或决定的。,有毫不含糊的企图和能耐。 控制断气的非衍生财源融资。以实践货币利率法控制断气使充满,按照分期偿还本钱 行跟随测,取消证实、减值或分期偿还领到的进项或消耗。,包孕在出现盈亏账目中。 应收票据基金 15 北京的旧称网润杰科科技使产生相干有限公司 决算表脚注 2014、2015 年及 2016 年 1-9 第一月的工夫(特殊有关注意事项除外),总结为人民币元。 应收票据基金,在使活泼的行情上缺勤企图。、回复量是不易挥发的的或决定的。的非衍生财源融资, 包孕应收票据学分和宁静应收票据学分等(脚注三)、12)。应收票据学分采用无效货币利率法。,按摊余成 本停止跟随测,取消证实、减值或分期偿还领到的进项或消耗。,编号比较期消耗 益。 可供配售财源融资 可供配售财源融资,指非可衍生财源融资,除 除是你这么说的嘛!事项外的财源融资。可供配售财源融资采用不偏不倚的公平后续价钱计量, 不全信溢价按无效货币利率法分期偿还。。除减值消耗和外币钱币资产外 外币使保持否定被确以为比较期盈亏账目。,行过财源融资的公允价钱差别确以为 合进项,在该财源融资取消证实时转出编号比较期消耗益。与配售财源融资相干。 红利或利钱收益编号比较期消耗益。 (3)财源订婚的搭配和计量 公司的财务订婚被整理为初始证实。:公允价钱计量计量编号比较期消耗益的 财源订婚、宁静财源订婚。属于公允价钱计量计量编号比较期消耗益的财务订婚, 互插逛商店费直接的会计职业期的空白和损失。;宁静财源订婚互插逛商店费初始证实总结记入信任。 公允价钱计量计量编号比较期消耗益的财务订婚 公允价钱计量计量编号比较期消耗益的财务订婚,包孕逛商店财源订婚和布置 公允价钱计量计量编号比较期消耗益的财务订婚。属此际类财源订婚,本着不偏不倚的 后续价钱计量,公允价钱差别和与股本权益吸引或获准进行选择互插的使产生相干领到的盈亏账目 利和利钱支出额编号比较期消耗益。 宁静财源订婚 使活泼行情上缺勤企图。、公允价钱不克不及经过合法利息器和计量器妥靠计量。 以合法利息器结算的衍生财源订婚,本着本钱停止跟随测。宁静财源订婚该当按实践货币利率运用。 率法,按摊余本钱停止跟随测,取消证实或分期偿还产生的走快或消耗编号比较期消耗益。 (4)衍生财源器和嵌入衍生器。 青年,衍生逛商店合约的公允价钱被计量。,并以其公允后续价钱计量。 具有正公允价钱的衍生财源器被审理为,公允价钱的否认的被审理为否认的。 债。不契合H的会计职业请求允许的无论哪些盈亏账目,直接的会计职业 期盈亏账目。 属于包住嵌入式衍生器的混合器,如未布置为公允价钱计量计量编号比较期消耗 小费财源融资或财源订婚,嵌入衍生品与主和约在财务状况上不在 不可分的相干,和嵌入衍生引起同样看待的必要条件。,孤独在的器与衍生器的精确地解释划一。,嵌 混合器衍生衍生引起,作为孤独的衍生财源器。。结果你不克不及吸引它 或后续的财务状况表日期的孤独测嵌入,混合器被布置为第一宏观世界。 16 北京的旧称网润杰科科技使产生相干有限公司 决算表脚注 2014、2015 年及 2016 年 1-9 第一月的工夫(特殊有关注意事项除外),总结为人民币元。 公允价钱计量且其差别比较期盈亏账目记载的财源融资或财源订婚。 (5)财源器的公允价钱 财源融资公允价钱的决定方式、11。 (6)财源融资减值 除非公允价钱计量计量比较期盈亏账目记载的财源融资外,咱们公司是财务状况表日 反省宁静财源融资的包装价钱。,有成立泄露秘密的使知晓该财源融资产生减值的,计 减值预备。财源融资减值的成立泄露秘密的,指实践发行后的财源融资的初步审理。 生的、它对财源融资的在明日现钞流量的估价产生感动。,而作伴可以妥靠地计算其感动。 数字成绩。 财源融资减值的成立泄露秘密的,包孕以下可调查的制约: 发行人或订婚人在令人伤心或痛苦的的财务努力的。; 2。订婚人违背了和约条目。,如归还利钱或基金解约或过期。; (3)公司在思索财务状况或法度某方面的思索。,向有财务状况努力的的订婚人投降; (4)订婚人可能性破灭或停止宁静财源重组。; 发行人的次要财务努力的,领到财源融资在使活泼行情上持续逛商店; 不可能的事性身份证明一组资产射中靶子现钞流。,而是按照大众号码 经过下有多个分社的旅行社评价,发觉,本许多财务资产的估计在明日现钞流量 可缩和可测,包孕: – 订婚人归还财源融资的能耐逐步变坏。; – 在订婚人职位的国度或地面,可能性有例。; 订婚人在处置或负责射中靶子技术、行情、财务状况或法度包围着的的要紧人物不顺差别。,创造全一巩 使充满者可能性无法取消使充满本钱。; 合法利息器使充满的公允价钱具有令人伤心或痛苦的性或非暂时性。,结果合法利息器使充满于资产订婚 当天的公允价钱少于其初始使充满本钱。 50%(含 50%)或少于其初始使充满本钱 工夫超越 12 第一月的工夫(包孕) 12 第一月的工夫)。 少于初始使充满本钱,持续工夫超越 12 第一月的工夫(包孕) 12 第一月的工夫)是指,股权使充满不偏不倚的价钱 值月平均陆续 12 一切月均少于初始使充满本钱。。 ⑨宁静财源融资减值的成立泄露秘密的。 17 北京的旧称网润杰科科技使产生相干有限公司 决算表脚注 2014、2015 年及 2016 年 1-9 第一月的工夫(特殊有关注意事项除外),总结为人民币元。 按分期偿还本钱计量的财源融资 结果有成立泄露秘密的使知晓财源融资受损。,将财源融资的包装价钱记为预见价钱。 在明日现钞流(不包孕还没有产生的在明日信誉消耗),减记总结编号比较期消耗益。 预见在明日现钞流量现在价值,按照财源融资的原始实践货币利率降低的价格,并思索抵押单据物。 的价钱。 单一财源融资的要紧人物减值使防水,结果有成立泄露秘密的使知晓它先前受损。, 证实减值损失,编号比较期消耗益。对奇数的总结不明显的财源融资,减值可以孤独停止。 考查。孤独考查未受损害的财源融资,包孕财源融资, 包孕相似物CRE的财源融资结成射中靶子减值考查。减值已被孤独证实。 财源融资流失,减值考查不包孕在有S的财源融资结成中。。 对按分期偿还本钱计量的财源融资证实减值损失后,结果在财源融资价钱的成立泄露秘密的。 已回复,成立上与消耗后证实的事项相干。,新颖的证实的减值消耗是相反的。, 编号比较期消耗益。而是,该赔偿后的包装价钱不超越承认要不是减值预备制约下该金 重传日期的融资分期偿还本钱。 可供配售财源融资 结果有成立泄露秘密的使知晓财源融资受损。,宁静下有多个分社的旅行社进项的原始价钱是鉴于F的增加所致。 积聚的消耗将被转变出去。,编号比较期消耗益。让的累计消耗。,配售融资 初始生产本钱,减去基金和分期偿还总结、比较期公允价钱与原始盈亏账目记述。 减损后使保持否定。 属于已证实减值损失的可供配售订婚器,在随后的会计职业时代,公允价钱放和专用化。 它与原始消耗消耗的证实相干。,新颖的证实的减值消耗是相反的。,计 比较期盈亏账目。可供合法利息器使充满的减值损失,的空白与损失不归。 按本钱计量的财源融资 在使活泼行情和未被援用的合法利息器射中靶子使充满,或与合法利息工蚁 当衍生财源融资有钩,必需品经过T来处理,财源融资。 包装价钱,按行情不全信的在明日现钞流量的现在价值 二者都的分别,确以为减值损失,编号比较期消耗益。减值消耗已吸引证实。,不得赔偿。 (7)财源融资让 财源融资转变,指财源融资向另偏袒的转变或转变。 方)。 财源融资一切权的简直一切风险和报应都是,公司取消证实。 财源融资;简直保存了财源融资一切权的一切风险和报应。,不取消财源证实 资产。 18 北京的旧称网润杰科科技使产生相干有限公司 决算表脚注 2014、2015 年及 2016 年 1-9 第一月的工夫(特殊有关注意事项除外),总结为人民币元。 公司既不让两个都不保存简直一切的风险和报应。,地面下 列必要条件处置:保持对财源融资的把持。,取消财源融资并证实其资产。 订婚;不保持对财源融资的把持。,证实其预让的财源融资的学位。 就财源融资,并呼应证实有

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